⚡ Аудиторов обязали сообщать о подозрительных операциях в Росфинмониторинг
04 мая 2018г. вступает в силу Федеральный закона № 112-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона «Об аудиторской деятельности».
В соответствии с внесенными изменениями аудиторы обязаны уведомлять Росфинмониторинг о сделках проверяемых ими лиц, в отношении которых могут существовать подозрения в их связи с отмыванием доходов, полученных преступным путём, или финансированием терроризма.
Под подозрение попадают сделки и финансовые операции, целью которых может оказаться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
Аудиторы, отправившие в Росфинмониторинг сообщение о подозрительной сделке или операции, не обязаны уведомлять о своих подозрениях и связанных с этим действиях учредителей и руководителей аудируемой компании. Соответствующее дополнение внесено в закон об аудиторской деятельности.
📖 Основание: Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ
📎 #аудит #подозрительные_операции #Росфинмониторинг #финансирование_терроризма
