📓Бенефициарный владелец (от франц. benefice – прибыль, польза) – это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом–юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.
🚩Бенефициарным владельцем клиента–физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.
📎 #buhdrive #словарь #бенефициарный_владелец
